퇴직연금 DB DC 그리고 IRP 초간단 이해하기

퇴직연금 DB DC 그리고 IRP 초간단 이해하기

DC형의 경우 퇴직시 평균임금으로 재산정 해야 하는지 여부퇴직연금 복지과1015, 2002 확정기여형 퇴직연금제도를 공개한 경우 근로자퇴직급여보장법 제8조에 따른 평균임금으로 계산하여 퇴직시 급여산정을 해야하는지 여부 확정기여형 퇴직연금제도란 급여의 지급을 위하여 사용자가 부담하여야 할 부담금의 수준이 사전에 결정되어 있는 제도로서 근로자는 자신의 적립금을 직접 운용한 뒤 퇴직시 그 결과에 따라 급여를 지급받는 제도로 퇴직금 제도와 지급수준 및 지급방법이 다릅니다.

확정기여형 퇴직연금제도를 공개한 경우 사용자는 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상으로 규약에 정하고 있는 부담금을 납부하면 특별한 사정이 없는 한 퇴직하는 근로자에 대한 급여지급 의무를 이행한 것으로 간주되므로 퇴직시 평균임금으로 계산하여 급여를 산정하는 것이 아님을 알려드립니다.

수익형? 안정형?

DC형은 나의 투자성향에 따라 투자포트폴리오를 구축할 있습니다. 이 말은, 극강의 안정을 추구하는 경우에 은행의 시중금리보다. 약간 낮은등을 활용하여 낮은 금리이지만 손해는 절대 없는 포트폴리오를 구축할 수도 있고, 반대로 극강의 수익추구 성향을 발휘하여 높은 수익률을 만들어 낼 수도 있습니다.

필자의 경우, DC형이라는 매력적인 상품에 관해 은행금리 정도의 수익률을 추구할 필요는 없습니다.고 생각하여 적극적으로 투자 상품들을 물색해보았습니다.

여기서 주의할 것이, 아무리 무리하여 수익추구를 하더라도, 모든 퇴직금을 위험형으로 분배할 수 없습니다.는 점입니다. 투자상품을 구성하기 전에 각 투자사에서는 투자자들의 투자성향을 설문조사를 통해 실시합니다.

KODEX CD 금리액티브합성 ETF 상품 정보

KODEX CD 금리액티브합성 ETF 상품의 주요 특징은 다음과 같습니다.

이 투자신탁은 한국자산평가가 발행하는 KAP 양도성예금증서(CD)금리 지수를 비교지수로 하여 1좌당 순자산가치의 변동률을 비교지수의 변동률을 초과하도록 투자신탁재산을 운용함을 그 운용목적으로 합니다. ※ 그러나 상기의 투자목적이 반드시 달성된다는 보장은 없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매기업 등 이 투자신탁과 연관된 어떠한 당사자도 투자원금의 보장 아니면 투자목적의 달성을 보장하지 아니합니다.

KODEX CD 금리액티브합성 ETF 상품을 구성하는 구성 종목은 다음과 같습니다. KODEX CD 금리액티브합성 ETF 상품의 구성 종목을 보시면 채권의 비율이 압도적으로 높음을 알 수 있습니다. 이런 비율로 인해 IRP나 DC형 퇴직연금 계좌에서 안전자산으로 분류되게 됩니다.

고수익은 원하지만 손실은 싫어요.

누구나 이런 딜레마를 겪었습니다. 퇴직연금은 나의 퇴직금인데 누가 손해를 보고 싶을까? 그러므로 신중한 포트폴리오를 구성하는 것이 중요합니다. 본인은 해외주식에 나름 헤비한 투자를 하고 있으며, 높은 수익률을 추구하는 만큼 그 포트폴리오가 나스닥 종목을 많이 들고 있습니다. 아무래도 SP 500이나 다우 등과 비교해서는 그 위험도가 높은 것이 현실입니다. 그래서 본인은 나스닥에 가까운 포트폴리오와 병행해서 들고 갈 목적으로 SP 500을 추종하는 상품을 선택했다.

누누이 얘기하지만, 이 글 역시 특정상품을 광고하려는 의도가 없으니 반드시 본인의 포트폴리오를 구성할 때 참고용으로만 활용하시길 바란다. DC형의 상품구성은 70%에 에 관해 마음껏 선택할 수 있는데, 삼성생명 뿐 아니라 수많은 자산운용사들이 최소 1,000여 개의 상품들을 묶어서 판매하고 있습니다.

결과적으로

근로자의 입장에서 DB 방식이 좋은지 DC 방식이 좋은지는 본인의 투자 성향에 따라 달라질 수 있는데, 투자 결과가 안 좋을 경우에는 당연히 DB 방식이 유리하겠지만, 반대로 투자 결과가 좋을 경우에는 더 많은 퇴직금을 받을 수 있는 DC 방식이 유리할 것입니다. IRP 계좌는 근로자 개인이 직접 금융회사에 계좌를 제작해서 노후 대비용 예금 및 투자 계좌로 활용하기에 좋은 금융상품인데, 연간 최대 1800만 원까지 적립이 가능하고, 적립된 금액 중 연간 최대 900만 원 한도로 연말정산 세액공제 혜택도 받을 수 있으므로 최대한 가입해서 운용하는 것을 추천합니다.

또한 퇴직자의 경우에는 퇴직금DBDC 퇴직연금이나 명퇴금을 수령할 때, 일시불로 보통예금계좌에 퇴직금을 수령하지 말고, 별도의 IRP계좌를 추가로 하나더 제작해서 그 계좌로 퇴직금을 수령받아 자금을 운용하거나 연금방식으로 퇴직금을 수령하는 것을 추천합니다.

자주 묻는 질문