퇴직연금 DC형과 DB형의 차이점_쉽게 풀어보기

퇴직연금 DC형과 DB형의 차이점_쉽게 풀어보기

퇴직연금 DC형, DB형 차이와 장단점, 전환 방법에 관해 알아보겠습니다. 퇴직연금이란 회사원들이 퇴사 처리 후 노후에도 소득을 얻을 수 있도록 하기 위해 회사에 재직하는 기간 동안 회사가 우리들의 퇴직 급여를 은행, 보험사, 증권사와 같은 금융기관에 잠시 맡겨두는 제도입니다. 회사에서 보관하고 있어도 될 텐데 왜 금융기관에 넣어두는 걸까요? 회사가 파산하거나 퇴직금을 지급하지 못하는 상황이 생겨도 직원들이 퇴직 급여를 문제없이 받을 수 있도록 하기 위함입니다.

쾌적한 노후 대비를 위해 꼭 기억해야 할 개념인 퇴직연금에 관해 제대로 알아보겠습니다.

DB형이 유리한 경우

처음 사회초년생 사회초년생 분들에게는 DB형이 유리하다고 생각하고있습니다. 그 이유로는 DB형의 퇴직금 총액은 최근 3개월간 임금평균 X 근속 연수이기때문인데요. 막 회사에 입사한경우 회사내에서 일정 직위까지는 진급도 빠르고 임금상승률이 가파르게 높아지는데요. 근속년수가 쌓임과 함께 임금도 높아지기때문에 사회초년생분들에게는 DB형을 처음 유지할 것을 추천드립니다. 둘째 투자에 관해 지식이 미흡한 경우 재태크라고는 은행에 예금과 적금밖에 안해본 경우라면 DC형을 쉽게 권하기 어려운 생각입니다.

DC형의 경우 본인의 판단에 의해 원금손실이 가능한 상품이기때문입니다. 최근 디폴트옵션이라는 선택지가 생기긴 했지만 디폴트옵션을 포함한 펀드, ETF 등도 내 소중한 노후자금이 들어가는 부분이기때문에 어떤 상품인지에 대한 최소한의 공부가 필요하겠습니다.

퇴직연금 DB형 확정급여형

회사에서 근로자의 근속연수에 따라 정해진 계산에 의하여 금액을 산출하여 근로자가 퇴직할 때 한 번에 넣어주는 방법 회사에서 직접 원천징수로 퇴직소득세랑 지방소득세를 거두어 감 근로자의 입장에서는 근속연수가 오래되거나 연봉상승률이 높으면 DB형이 퇴직금액이 높다 회사입장에서는 한 번에 큰 금액을 넣어야 하는 부담이 있습니다. DC형처럼 근로자가 직접 퇴직금을 운영할 수 없으면 정핵진 퇴직금액을 받아야 합니다.

DC형 Defined Contribution, 확정급여

회사가 내는 부담금(월급의 1/13 등 계약시 정해져있음, Contribution)이 사전에 정해져(Defined) 있고, 근로자가 받는 퇴직급여가 근로자 개인이 선택한 운용수익에 따라 변경하는 퇴직연금제도. 쉽게 말하면 회사가 매달 투자할 수 있는 자금을 넣어준다고 보시면 됩니다. DB형은 개인이 신경쓸 것이 없었지만, DC형은 운용을 개인이 결정한다는 번거로움이 있습니다.

납입된 퇴직금부담금은 근로자가 개인이 직접 운용관리 해야합니다. 개인이 자체적으로 희망하는 투자상품으로 운용할 수 있으며, 수익이 발생하면 퇴직금에 더해지게 됩니다. 따라서 퇴직금이 스스로가 낸 수익에 따라 달라질 수 있습니다. 안정되는 금융상품에 넣지 않고 공격적인 금융상품에 투자하면 퇴직금이 크게 증가할 수도 있고, 반대로 잘못하면 원금을 손해볼 수도 있습니다.

IRP 은행통장 혜택

연 한도 900만원 세액공제 퇴직금 세금 30 감면 10년이상 연금을 수령할 시 인출시점까지 세금을 떼지 않기 때문에 장기적으로 복리효과를 기대할 수 있습니다. 연금수령 한도 내에서 3.35.5 사이의 비교적 낮은 연금소득세를 부과합니다. IRP 은행통장 혜택은 위와 같은데요. 퇴직급여 수령사용 목적 퇴직금을 운용하고 연금으로 전환하는 사용 목적 IRP 연말정산 추가로 납입하는 금액을 운용, 앞서 언급했던 연 900만원 세액공제 받는 용도입니다.

따라서 용도에 맞게 IRP 은행통장 개설을 진행하면 되겠습니다.

DB형 퇴직연금의 장단점

DB형 퇴직연금의 장점이라고 한다면 무엇보다도 안정성이 아닐까라는 생각이 드는데요. 회사가 운용주체이고 약정된 금액을 퇴직시에 정산을 해주시기 바랍니다야하기 때문에 회사가 운영하면서 적립된 퇴직금에 손실이 발생하더라도 상관이 없습니다. 그리고 회사에 오래 다닐수록 임금상승분과 근속연수가 늘어나기때문에 이에 비례하여 수령할 퇴직금이 커지게됩니다.

단점을 알아봅시다면 퇴직시기에 가까워질수록 임금상승이 더뎌지고 최고로 나쁜 경우 임금피크제 등의 영향으로 급여가 감소하게 되는 경우에 예상했던 수령금액보다.

감가가 발생할 수 있다는 점입니다. 그리고 스스로가 재태크에 관심이 많아 주식, ETF, 펀드 등을 통해 돈을 잘 굴리는 스타일이라면 DB형에 묶어두는 것 보다. 자체적으로 직접 퇴직금을 운영하여 복리수익을 통해 약정한 퇴직금보다. 더 많은 금액으로 불릴 수 있는 기회를 놓치게되는데요. 본인의 노력으로 남들보다.

2 IRP개인형퇴직연금

개인형연금계좌이며 은행, 보험, 증권사에서 가입개설가능합니다. 퇴직금 수령용과 세액공제용으로 나뉘며,세액공제용에 입금하면 연간 900만원 한도에서 세금혜택을 볼 있습니다. 입금된 금액은 DC형과 비슷하게 가입자 스스로가 운용합니다.

자주 묻는 질문