온라인으로 쉽게 확인이 가능한 증여세 계산기

온라인으로 쉽게 확인이 가능한 증여세 계산기

부모님이나 지인으로부터 상속받거나 증여받았다면 그에 대해 우리는 증여세를 내야 합니다. 받은 분들은 적지 않은 세금을 염려할 수밖에 없는데요. 이번에는 증여세 계산기를 통해 미리 납부액을 조회하는 방법을 알려 드리려고 합니다. 그 행위 혹은 거래의 명칭, 목적, 형식 등과 상관없이 무관하게 직접 혹은 간접적인 방안으로 남에게 무상으로 유형, 무형의 재산 혹은 이익을 이전현저히 낮은 대가를 받고 이전하는 경우를 포함 하거나 타인의 재산 가치를 증가시키는 것을 말합니다.

이때 유증과 사인증여는 포함되지 않는다는 점 참고하시길 바랍니다. 증여세란? 타인증여자로부터 재산을 무상 혹은 현저히 낮은 대가를 받고 이전하는 경우에 증여받은 수증자가 부담하는 세금을 말합니다.

세대 생략 증여

세대 생략 증여란 한 세대를 건너 뛰고 다음 세대에게 증여하는 것을 의미합니다. 예를 들어, 할머니가 손녀에게 증여하는 것이 있습니다. 이때 중간의 한 세대가 생략되며 두 번 부과되어야 하는 세금이 한 번만 부과되어 세금의 손실분이 발생해 세대 생략 증여에는 할증과세를 부과하고 있습니다. 할증 세율은 일반 증여세보다. 30 할증이 되며, 피증여자가 미성년자이고 20억 원을 초과하는 재산을 받았을 때 할증률은 40까지 높아질 수 있습니다.

증여세 면제 한도액 개정

요즘 증여세 면제 한도액에 대한 개정안이 발표되었습니다. 혼인하는 자녀에게 재산을 증여하실 계획이 있으신가요? 새롭게 실시된 혼인공제는 혼인하는 자녀에게 최대 1억 원까지의 재산 증여 시 증여세 면제를 받을 수 있는 제도입니다. 이 개정안은 결혼비용의 세부담을 완화하고, 부모와 자녀 간의 재산 전달을 보다. 거침없이 하기 위해 실시된 것입니다. 특히, 2024년 1월 1일부터 혼인하는 자녀에게 1억 원까지의 재산 증여가 면제되는 혜택이 적용됩니다.

증여세 대신 양도소득세 과세 기준 시가의 5 혹은 3억 원

이렇게 둘 사이의 거래가 매매로 인정받게 되면, 증여세 대신에 부모가 양도소득세를 내게 됩니다. 이 때도 비슷하게 시가를 기준으로 양도세를 과세하는데요. 양도세의 시가 범위는 시가의 5와 3억 원 중에서 적은 금액을 적용합니다. 증여세의 경우는 시가의 30이니까 훨씬 더 낮은 기준을 적용하고 있는 것이죠.

예컨대, 앞서 언급한 것처럼 12억 원짜리 아파트를 자식과 9억 원에 매매한 경우 증여세는 과세되지 않습니다.

하지만 부모의 경우, 시가의 5 인 6천만 원을 초과해서 3억 원을 싸게 해서 매매했기 때문에 양도세를 9억 원이 아닌 12억 원으로 계산해서 납부해야 합니다.

증여세 계산방법

증여세 계산방법은 다음과 같습니다. 예시 7억 원 아파트 부동산 직계존속 자녀에게 증여 시 재산가액 면제한도 과세표준 과세표준 times 세율 납부세액 납부세액 누진공제액 최종세액 7억 원 직계존속 자녀 공제 5천만 원 6억 5000만 원 times 30 10억 이하 과세표준 1억 9500만 원 누진공제액 6000만 원 1억 3500만 원 즉 증여세는 1억 3500만 원이 됩니다.

직거래를 통한 저가양도 시가의 30 혹은 3억 원

부모 자식 간에 아파트를 시가보다. 저가로 매매를 하여 부동산의 이전도 가능합니다. 부모와 자식처럼 특수 관계자 간 부동산을 매매할 경우, 일반적인 타인과 거래보다. 너무 저렴하게 팔 가능성이 있습니다. 이것을 방지하지 위해 세법에서는 일정한 기준가액(시가)을 정해 놓았는데요. 이 금액보다. 낮게 거래하면 매수자에게 이익이 발생하기 때문에 증여세를 부과합니다. 즉, 가족한테 매매의 형식으로 너무 싸게 팔면 증여라고 보고, 증여세를 매기겠다는 말입니다.

이곳에서 중요한 것이 바로 기준가액인 시가입니다. 딱 고유한 가격으로 떨어지는 확정된 가격은 아니고요. 상한 하한의 폭이 있는 금액구간이라고 보시면 됩니다. 즉, 시가로 인정하는 높은 금액과 낮은 금액은 바로 시가의 30 혹은 3억 원 중 더 낮은 금액으로 규정합니다.

온라인 증여세 계산기

이렇게 6단계를 적용하고 나면 자진 납부할 세액이 결제되는 것인데요 아무래도 처음 해보시는 분들은 어렵게 느껴질 수밖에 없습니다. 이럴 때 증여세 계산기를 활용하시면 더욱 쉽게 확인할 수 있습니다. 이라는 메뉴가 있는데요. 메뉴 이동 후 증여세 자동계산을 클릭합니다. 안내에 따라 증여자, 거주 여부, 미성년자 여부를 선택한 다음 관계와 일자, 재산가액과 채무 금액을 빈칸에 채워 넣으면 내야 하는 비용을 바로 확인할 수 있습니다.

홈택스가 아니더라도 많은 포털 및 부동산 플랫폼 사이트에 등록되어 있습니다. 사용하기 편한 것을 찾아 사용하시면 되겠습니다. 이렇게 계산기를 통해 확인하는 방법은 기본 정보 입력만을 통해 추측 비용을 알려드리는 것으로 구조화된 비용과 절세를 위해서는 전문 세무사의 도움을 받는 것이 좋습니다.

자주 묻는 질문